Оформлення податкових документів для новостворених підприємств

Оформлення податкових документів для новостворених підприємств

   Реєстрація бізнесу – це лише перший крок до успішної діяльності. Одним із ключових завдань для новоствореного підприємства є правильне оформлення податкових документів. Від того, наскільки грамотно буде організовано податковий облік із самого початку, залежить фінансова стабільність компанії, відсутність штрафних санкцій та ефективна взаємодія з податковими органами.

   У цій статті ми розглянемо, які податкові документи потрібно оформити після реєстрації підприємства, які податки доведеться сплачувати та як уникнути поширених помилок.

Основні податкові документи для новостворених підприємств

   Після державної реєстрації бізнесу компанія має стати на податковий облік та оформити необхідні документи. Основні з них:

1. Витяг із реєстру платників податків

   Кожне підприємство автоматично реєструється в Державній податковій службі (ДПС). Однак якщо компанія планує працювати на спрощеній системі оподаткування або бути платником ПДВ, необхідно подати відповідні заяви.

2. Заява на вибір системи оподаткування

   Підприємство може обрати:

• Загальну систему оподаткування (податок на прибуток – 18%).
• Спрощену систему (єдиний податок) – залежно від категорії платника (3% з ПДВ або 5% без ПДВ).

   Якщо заяву не подано вчасно, компанія автоматично залишається на загальній системі оподаткування.

3. Реєстрація платником ПДВ

   Якщо підприємство планує працювати з контрагентами, які є платниками ПДВ, або його обсяг доходу перевищить 1 млн грн, варто подати заяву про реєстрацію платником ПДВ.

4. Повідомлення про відкриття банківського рахунку

   Після відкриття рахунку в банку необхідно повідомити податкову службу. З 2021 року банки самостійно передають цю інформацію, але рекомендується перевірити правильність її внесення до бази ДПС.

5. Оформлення трудових відносин та реєстрація працівників

   Якщо підприємство планує наймати працівників, необхідно:

• Зареєструвати їх у Державному реєстрі платників ЄСВ.
• Подати повідомлення до ДПС про прийняття працівників на роботу.
• Нараховувати та сплачувати ЄСВ (22% від зарплати), ПДФО (18%) та військовий збір (1,5%).

6. Книги обліку доходів та витрат

   Для підприємців на спрощеній системі обов’язковим є ведення книги обліку доходів, а для  юридичних осіб – бухгалтерського обліку відповідно до стандартів.

7. Договір із бухгалтером або підключення до електронного документообігу

   Податкову звітність можна подавати через спеціалізовані програми (M.E.Doc, СОТА, Приват24 для бізнесу). Також варто отримати кваліфікований електронний підпис (КЕП) для взаємодії з податковими органами.

Основні податки для новостворених підприємств

    Залежно від обраної системи оподаткування, компанія сплачує такі податки:

• Податок на прибуток (18%) – для підприємств на загальній системі.
• ПДВ (20% або 7% для окремих операцій).
• Єдиний податок (3% або 5%) – для компаній на спрощеній системі.
• ЄСВ (22%) – для офіційно працевлаштованих працівників.
• ПДФО (18%) та військовий збір (1,5%) – із зарплат працівників.

Поширені помилки при оформленні податкових документів

1. Пропущені строки реєстрації платником ПДВ або єдиного податку
    Якщо не подати заяву вчасно, підприємство автоматично стає платником податку на прибуток, що може призвести до зайвих витрат.
2. Невчасне повідомлення про відкриття банківського рахунку
    Хоча банки зараз передають цю інформацію самостійно, варто перевірити її коректність у податковій службі.
3. Помилки у звітності
    Невчасне подання декларацій, неправильне нарахування податків або відсутність обліку доходів можуть призвести до штрафів.
4. Недотримання вимог щодо трудових відносин
    Неоформлені працівники, невиплата зарплат та податків – одна з найпоширеніших причин штрафів від ДПС.
5. Відсутність електронного підпису
    Для подання звітності в електронному форматі обов’язково потрібно отримати кваліфікований електронний підпис (КЕП).

Як Veritas Legal Group може допомогти?

   Оформлення податкових документів для новостворених підприємств – це відповідальний процес, що вимагає уваги до деталей. Наші юристи допоможуть вам:

• Зареєструвати бізнес та оформити всі необхідні податкові документи.
• Обрати оптимальну систему оподаткування для вашого підприємства.
• Підготувати заяви на реєстрацію платником ПДВ або єдиного податку.
• Налаштувати бухгалтерський облік та податкову звітність.
• Мінімізувати податкові ризики та уникнути штрафних санкцій.

   Якщо ви відкриваєте бізнес і хочете бути впевненими у правильному оформленні податкових документів, звертайтеся до Veritas Legal Group. Ми забезпечимо вам професійний супровід на кожному етапі!