Оптимізація податкових платежів для фізичних осіб

Оптимізація податкових платежів для фізичних осіб

   Кожен громадянин України, незалежно від виду діяльності, зобов’язаний сплачувати податки. Проте існують законні способи зменшення податкового навантаження, що дозволяють зекономити кошти та уникнути зайвих витрат.

   Як фізичним особам правильно оптимізувати податки та використовувати всі можливі пільги? У цій статті ми розглянемо основні механізми зниження податкових зобов’язань і надамо практичні рекомендації для платників податків.

Які податки сплачують фізичні особи в Україні?

• Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) – 18% від зарплати, доходів від підприємницької діяльності, продажу нерухомості, оренди тощо.
• Військовий збір – 1,5% від доходу.
• Єдиний соціальний внесок (ЄСВ) – 22% для ФОП та самозайнятих осіб.
• Податок на майно – сплачується за володіння нерухомістю чи земельною ділянкою.
• Транспортний податок – 25 000 грн на рік для власників авто вартістю понад 2,43 млн грн (2024 рік).

   Багато українців сплачують податки за замовчуванням, не знаючи про можливість їх оптимізації!

Як фізичним особам зменшити податкові витрати?

1. Використання податкової соціальної пільги (ПСП)

   Якщо ваш місячний дохід не перевищує 3 760 грн (2024 рік), ви маєте право на зменшення суми оподаткування.

• Стандартна ПСП – 50% від прожиткового мінімуму (у 2024 році – 1 134 грн).
• Підвищена ПСП – 150% або 200% для багатодітних сімей, інвалідів, учасників бойових дій тощо.

   Як оформити? Подати заяву до роботодавця та додати документи, що підтверджують право на пільгу.

2. Отримання податкової знижки

   Податкова знижка – це повернення частини сплачених податків за певні витрати.

   Що можна включити в податкову знижку?

• Витрати на навчання у вишах, коледжах (своїх або дітей).
• Іпотечний кредит (відсотки за користування).
• Добровільне страхування життя.
• Благодійні внески.
• Витрати на лікування.

   Як оформити? Подати декларацію про доходи до податкової служби до 31 грудня наступного року та додати підтверджувальні документи (чеки, договори).

3. Оптимізація податкових платежів для підприємців (ФОП)

•    Вибір правильної системи оподаткування. ФОП може працювати на єдиному податку (5% без ПДВ або 3% з ПДВ) або на загальній системі (18% від чистого доходу).

   Що вигідніше?

• Якщо дохід до 7,8 млн грн на рік – краще працювати на єдиному податку (3-я група).
• Якщо багато витрат – вигідніше працювати на загальній системі, оскільки податки сплачуються лише з прибутку (доходи – витрати).

•    Мінімізація ЄСВ. ФОП зобов’язаний платити ЄСВ 22% від мінімальної зарплати. Але якщо діяльність не ведеться, можна оформити заяву про тимчасове припинення ЄСВ.
• Оптимізація через сімейний бізнес. Якщо члени сім’ї ведуть спільну справу, можна оформити їх як членів фермерського господарства або співвласників ФОП, що дозволяє розподіляти податкове навантаження.

4. Використання податкових пільг на майно

   Фізичні особи можуть отримати звільнення від податку на нерухомість та землю, якщо:

• Володіють квартирою до 60 м² або будинком до 120 м².
• Є пенсіонерами, інвалідами або багатодітними сім’ями.
• Земельна ділянка менша за встановлені норми (наприклад, 2 га для ОСГ).

   Як оформити? Подати заяву та документи до місцевої податкової.

5. Законне зменшення податкового навантаження при продажу нерухомості

   При продажу нерухомості податки можуть становити до 19,5% (ПДФО 18% + військовий збір 1,5%).

   Як зменшити податок?

• Якщо об’єкт у власності понад 3 роки, продаж першого об’єкта на рік не оподатковується.
• Для нових об’єктів податок рахується від оціночної вартості – її можна правильно спланувати.
• Дарування нерухомості між родичами 1-го ступеня звільняється від податків.

   Юридичне супроводження угоди допоможе законно оптимізувати податкові витрати!

Типові помилки при сплаті податків

• Незнання податкових пільг та знижок.
• Вибір невигідної системи оподаткування (для ФОП).
• Пропуск термінів подачі декларацій, що призводить до штрафів.
• Неправильне оформлення витрат для податкової знижки.
• Недекларування доходів, що може спричинити перевірки та санкції.

   Щоб уникнути помилок, краще звернутися до податкових експертів!

Як "Veritas Legal Group" допоможе вам оптимізувати податкові платежі?

• Аналіз податкового навантаження та вибір оптимальної стратегії.
• Оформлення податкових пільг та знижок для фізичних осіб.
• Юридичний супровід ФОП для мінімізації податкових витрат.
• Допомога у правильному декларуванні доходів, щоб уникнути штрафів.
• Консультації щодо продажу нерухомості та оптимізації податків.

   Наша команда знає, як зробити так, щоб ви не переплачували зайві податки, дотримуючись законодавства!

Звертайтеся до "Veritas Legal Group" – ми допоможемо вам зекономити на податках!

   Оптимізація податків – це не ухилення, а розумний підхід до управління фінансами. Наші експерти допоможуть вам скористатися всіма доступними пільгами та знижками, щоб зменшити податкові витрати законно та без ризиків.

Отримайте консультацію вже сьогодні – і ми знайдемо спосіб знизити ваші податкові платежі!