Супровід іноземних громадян у податкових питаннях

Супровід іноземних громадян у податкових питаннях

   Іноземні громадяни, які працюють або проживають в Україні, стикаються з необхідністю дотримання податкового законодавства. Від правильності розрахунку та сплати податків залежить законність їхньої діяльності, уникнення штрафів і податкових ризиків. У цій статті розглянемо основні аспекти супроводу іноземців у податкових питаннях та переваги звернення до професіоналів.

 Основні податкові зобов’язання іноземних громадян в Україні

1. Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО)

• Стандартна ставка – 18%.
• Застосовується до доходів, отриманих в Україні, а для резидентів – також до доходів за кордоном.

2. Військовий збір

• Ставка – 1.5% від оподатковуваних доходів.

3. Декларування доходів

• Іноземні громадяни, які вважаються податковими резидентами України, зобов’язані подавати щорічну податкову декларацію.

4. Соціальні внески

• За умови офіційного працевлаштування іноземець має право та зобов'язання сплачувати єдиний соціальний внесок (ЄСВ).

5. Податок на репатріацію

• Застосовується до доходів, отриманих іноземцем від діяльності в Україні (роялті, дивіденди, оренда тощо). Ставка – 15%, якщо інше не передбачено міжнародними угодами.

Хто вважається податковим резидентом України?

   Іноземець стає податковим резидентом України, якщо:

1. Проживає в Україні більше 183 днів протягом календарного року.
2. Має центр життєвих інтересів в Україні (сім’я, робота, бізнес).
3. Зареєстрований як фізична особа-підприємець (ФОП) в Україні.

   Податковий резидент зобов’язаний сплачувати податки як із доходів в Україні, так і за кордоном (із можливістю уникнення подвійного оподаткування згідно з міжнародними угодами).

 Основні виклики для іноземців у податкових питаннях

1. Правильне визначення статусу резидента
   Помилки в класифікації можуть призвести до штрафів або подвійного оподаткування.
2. Міжнародні угоди
   Іноземці часто стикаються із труднощами в застосуванні угод про уникнення подвійного оподаткування.
3. Податкова звітність
   Необхідно своєчасно подавати декларації та правильно розраховувати податки.
4. Податкові перевірки
   У разі порушень законодавства податкові органи можуть ініціювати перевірки.

Як виглядає супровід податкових питань для іноземців?

1. Консультації щодо податкового статусу

• Визначення резидентності іноземця відповідно до законодавства України.
• Розрахунок податкових зобов’язань.

2. Складання та подання декларацій

• Підготовка річних декларацій для податкових резидентів.
• Урахування доходів, отриманих за кордоном.

3. Оптимізація податків

• Застосування міжнародних угод для уникнення подвійного оподаткування.
• Пошук законних способів мінімізації податкового навантаження.

4. Супровід перевірок

• Підготовка необхідних документів.
• Представництво інтересів у податкових органах.

5. Вирішення спірних питань

• Оскарження штрафів та претензій податкових органів.

Які документи потрібні для супроводу податкових питань?

1. Реєстраційні документи

• Паспорт та реєстрація в Україні.
• Ідентифікаційний код платника податків (ІПН).

2. Документи про доходи

• Договори, платіжні документи, акти виконаних робіт.

3. Документи про статус резидента

• Підтвердження строку перебування в Україні.
• Документи, що підтверджують центр життєвих інтересів.

4. Міжнародні угоди

• Сертифікати про податковий резидентський статус у країні походження (за потреби).

Як ми допомагаємо іноземним громадянам?

   Фахівці "Верітас Легал Груп" пропонують повний спектр послуг для супроводу іноземців у податкових питаннях:

1. Консультації та роз’яснення законодавства

• Пояснення правил оподаткування для іноземців.
• Визначення податкового статусу.

2. Складання звітності

• Податкові декларації, звіти з ПДФО, військового збору та ЄСВ.

3. Оптимізація оподаткування

• Використання міжнародних угод про уникнення подвійного оподаткування.

4. Супровід перевірок та спірних питань

• Представництво в податкових органах.
• Захист інтересів у суді.

Чому обрати нас?

• Досвід роботи з іноземцями – розуміння специфіки їхніх потреб та вимог законодавства.
• Індивідуальний підхід – адаптація рішень до конкретної ситуації клієнта.
• Прозорість та точність – допомога у дотриманні всіх вимог податкового законодавства.

   Зателефонуйте за номером 097 063 84 33 або залишайте заявку на сайті. Ми допоможемо вам уникнути податкових ризиків і працювати в Україні легально та комфортно!